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廣東省科學技術廳廣東省財政廳關于科技企業(yè)孵化器創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金試行細則

  （廣東省科學技術廳 廣東省財政廳2015年2月15日以粵科規(guī)財字〔2015〕21號發(fā)布 自2015年4月1日起施行）

第一章 總 則

  第一條 為貫徹落實《中共廣東省委廣東省人民政府關于全面深化科技體制改革加快創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的決定》（粵發(fā)〔2014〕12號）、《廣東省人民政府關于加快科技創(chuàng)新的若干政策意見》（粵府〔2015〕1號），加強對省內(nèi)科技企業(yè)孵化器的扶持力度，鼓勵創(chuàng)投機構(gòu)和社會資本設立創(chuàng)業(yè)投資資金投向孵化器科技型中小微企業(yè)，支持金融機構(gòu)為孵化器內(nèi)科技型中小微企業(yè)提供貸款，促進科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化，制定本細則。

  第二條 本細則所稱創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金，是指由省財政預算安排，用于科技企業(yè)孵化器發(fā)展，對孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資失敗項目和對在孵企業(yè)首貸出現(xiàn)壞賬項目所產(chǎn)生的風險損失，按一定比例進行補償?shù)呢斦ｍ椯Y金。各地級以上市相應設立市級創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金，聯(lián)動支持孵化器內(nèi)在孵企業(yè)融資發(fā)展。

第二章 支持對象與條件

  第三條 創(chuàng)業(yè)投資風險補償資金的支持對象為：具有融資和投資功能，投資于科技企業(yè)孵化器內(nèi)初創(chuàng)期科技型中小微企業(yè)的公司制或有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)。

  第四條 本細則所稱科技企業(yè)孵化器內(nèi)初創(chuàng)期的科技型中小微企業(yè)，是指企業(yè)的注冊地和主要研發(fā)、辦公場所須在科技企業(yè)孵化器場地內(nèi)的以下企業(yè)：成立時間不超過5年，職工人數(shù)不超過300人，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，資產(chǎn)總額不超過3000萬元人民幣，年銷售額或營業(yè)額不超過3000萬元人民幣，擁有自主科技成果（含專利、新技術產(chǎn)品、專有技術等）的企業(yè)。

  第五條 申請創(chuàng)業(yè)投資風險補償金的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)應當具備下列條件：

  （一）依法在廣東省范圍內(nèi)注冊登記和在中國基金業(yè)協(xié)會備案；

  （二）注冊資本（認繳出資額）不低于300萬元人民幣；

  （三）單個企業(yè)的投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)總資產(chǎn)的20％；

  （四）有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關業(yè)務經(jīng)驗的高級管理人員；

  （五）管理和運作規(guī)范，具有嚴格合理的投資決策程序和風險控制機制；

  （六）按照國家企業(yè)財務、會計制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財務管理制度和會計核算辦法；

  （七）不投資于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。

  第六條 信貸風險補償資金的支持對象為：為科技企業(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)提供貸款的金融機構(gòu)?？萍计髽I(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)是指符合以下條件的企業(yè)：申請進入孵化器的企業(yè)，成立時間一般不超過2年或在孵時限一般不超過3年半（納入“創(chuàng)新人才推進計劃”及“海外高層次人才引進計劃”的人才或從事生物醫(yī)藥、集成電路設計、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等特殊領域的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，一般不超過5年）；單一在孵企業(yè)入駐時使用的孵化場地面積，一般不大于1000平方米（從事航空航天等特殊領域的在孵企業(yè)，一般不大于3000平方米）；在孵企業(yè)從事研發(fā)、生產(chǎn)的主營項目（產(chǎn)品），應符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展導向，并符合國家節(jié)能減排標準；在孵企業(yè)開發(fā)的項目（產(chǎn)品），知識產(chǎn)權(quán)界定清晰，無糾紛；在孵企業(yè)團隊具有開拓創(chuàng)新精神，對技術、市場、經(jīng)營和管理有一定駕馭能力。留學生和大學生企業(yè)的團隊主要管理者或技術帶頭人，由其本人擔任。

  第七條 申請信貸風險補償資金的金融機構(gòu)應當具備下列條件：

  （一）經(jīng)銀監(jiān)會或主管部門審批同意在廣東省境內(nèi)依法注冊設立，專為科技企業(yè)孵化器內(nèi)科技型中小微企業(yè)提供融資服務的銀行分支機構(gòu)或小額貸款公司；

  （二）申報時至少擁有5家以上存量科技型中小企業(yè)貸款客戶；

  （三）符合主管部門制定的各項監(jiān)管標準，無違規(guī)經(jīng)營行為。

第三章 風險補償標準

  第八條 對孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資失敗項目，省財政創(chuàng)業(yè)投資風險補償資金按項目投資損失額的30%給予創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)補償。當?shù)厥胸斦?chuàng)業(yè)投資風險補償資金按項目投資損失額的20%給予創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)補償。本細則所稱孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資項目是指創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資與科技企業(yè)孵化器內(nèi)的初創(chuàng)期科技型中小微企業(yè)項目。創(chuàng)業(yè)投資風險補償?shù)臉说臑閯?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在財務年度內(nèi)，因投資失敗導致清算或減值退出而形成的實際投資損失金額。實際投資損失金額是指創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在投資期間獲得的投資收益（包括股權(quán)分紅、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、項目清算收益等）與其退出或清算前累計投入到被投資企業(yè)的資金總額之間的差額。

  第九條 對在孵企業(yè)首貸出現(xiàn)的壞賬項目，銀行按壞賬項目貸款本金10%分擔損失，省財政和當?shù)厥胸斦刨J風險補償資金分別按壞賬項目貸款本金50%和40%分擔損失。本細則所稱在孵企業(yè)首貸項目是指科技企業(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)首次貸款項目。

  第十條 省財政對單個項目的風險補償或本金損失補償金額不超過200萬元；當?shù)厥胸斦蝹€項目的風險補償或本金損失補償金額可以根據(jù)實際情況設立上限。

第四章 備案和補償程序

  第十一條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)和金融機構(gòu)在科技企業(yè)孵化器進行企業(yè)投資或貸款情況，須向創(chuàng)業(yè)投資和信貸風險補償資金管理機構(gòu)（或其他指定管理部門）進行備案。

  第十二條 申請創(chuàng)業(yè)投資風險補償?shù)膭?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)須提供如下材料：

  （一）風險補償資金申請書，包括所報文件材料目錄、對所報文件材料的真實性承擔法律責任的聲明；

  （二）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)基本情況表；

  （三）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照復印件或其他營業(yè)資格證明文件；

  （四）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的章程或其他進行投資和管理的主要文件，包括項目評估標準說明，投資決策程序、風險控制機制及激勵約束機制說明等；

  （五）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)主要投資管理人員介紹材料，包括3名以上（含3名）管理人員的從業(yè)背景、投資紀錄等；

  （六）所投資企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照復印件；

  （七）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)與所投資企業(yè)其他股東或合作方簽訂的股權(quán)投資協(xié)議；

  （八）入資憑證復印件及加蓋工商行政部門查詢印章的公司股東名單（含股東持股比例和持股數(shù)額）；

  （九）相關創(chuàng)業(yè)投資項目退出或清算經(jīng)專業(yè)審計機構(gòu)審計并出具的相關審計報告；

  （十）其他必要材料。

  第十三條 申請信貸風險補償?shù)慕鹑跈C構(gòu)須提供如下材料：

  （一）風險補償資金申請書，包括所報文件材料目錄、對所報文件材料的真實性承擔法律責任的聲明；

  （二）金融機構(gòu)基本情況表；

  （三）營業(yè)執(zhí)照復印件或其他營業(yè)資格證明文件；

  （四）金融機構(gòu)的章程或其他貸款管理的主要文件，包括項目評估標準說明，貸款審批決策程序、風險控制機制說明等；

  （五）貸款企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照復印件；

  （六）貸款合同、借據(jù)、貸款資金的發(fā)放憑證。

  （七）企業(yè)首次貸款證明材料。

  （八）企業(yè)首次貸款壞賬證明材料。

  （九）其他必要材料。

  第十四條 辦理程序及債務追償：

  （一）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)對科技企業(yè)孵化器內(nèi)企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資失敗或金融機構(gòu)對在孵企業(yè)首貸發(fā)生壞賬后，向地市科技行政部門申請風險補償。

  （二）各地市科技行政部門會同財政行政部門核實所在地創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資或者金融機構(gòu)首貸是否符合補償條件。

  （三）對經(jīng)核實計劃兌付的風險補償資金，經(jīng)公示無異議后，由各地按規(guī)定將補償資金撥付至創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)或金融機構(gòu)。省級財政應負擔資金可先行預撥各地，由各地一并撥付。

  （四）省級部分由地級以上市（財政省直管縣）科技行政部門和財政行政部門向省級科技行政部門、省級財政行政部門提出結(jié)算申請，據(jù)實與省結(jié)算。省級科技行政部門會同財政等行政部門對各地報來結(jié)算匯總審核后，按規(guī)定辦理結(jié)算資金報批手續(xù)，省級財政行政部門按規(guī)定下?lián)芙Y(jié)算資金。

  （五）在信貸風險補償以后，獲得風險補償?shù)慕鹑跈C構(gòu)仍應追償債務，追索回的資金或企業(yè)恢復還款收回的資金在抵扣追索費用后，剩余部分按原比例回補風險補償資金和金融機構(gòu)所承擔的損失。負責執(zhí)行債務追償?shù)慕鹑跈C構(gòu)應定期向風險補償資金管理機構(gòu)（或其他指定管理部門）報告?zhèn)鶆兆穬數(shù)倪M展情況（追償細則另行制定）。

第五章 監(jiān)督管理

  第十五條 省級財政行政部門、省級科技行政部門或其委托機構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金使用情況進行考核和績效評價。

  第十六條 對于違反財經(jīng)紀律、騙取創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)和金融機構(gòu)，按照《財政違法行為處罰處分條例》規(guī)定的權(quán)限由省級財政、審計、監(jiān)察機關進行處理。構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關處理。

  第十七條 與創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)串通騙取風險補償資金或惡意逃避債務導致風險補償資金損失的企業(yè)，政府根據(jù)實際情況將企業(yè)及責任人列入誠信黑名單，給予限期搬離孵化器等相應處罰。

  第十八條 在申請風險補償資金過程中，政府行政部門、相關機構(gòu)及其工作人員弄虛作假、隱瞞事實真相或串通作弊造成風險補償資金損失的，依照有關規(guī)定，對相關單位和責任人進行處理。構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關處理。

第六章 附 則

  第十九條 本細則由省級財政行政部門和省級科技行政部門負責解釋。

  第二十條 本細則自2015年4月1日起施行，有效期3年，有關政策法律依據(jù)發(fā)生變化或有效期滿，根據(jù)實施情況依法評估修訂。